요즘 저 같은 가장들이 가장 걱정하는 것 중 하나가 바로 자녀에게 선물을 주는 일입니다. 물론, 돈이 많은 이른바 ‘황금수저’들은 부동산 등 선물을 생각해볼 수도 있겠지만, 나 같은 평범한 직장인들은 부동산에 대해 감히 생각조차 하지 못할 것이다. 여유가 된다면 아이들에게 작은 선물이라도 주고 그 돈을 어떻게 쓸지 고민해 보는 것도 좋을 것 같습니다. 그래도 어느 정도 재정에 민감한 부모들은 자녀가 어릴 때부터 돈을 저축하고 복리를 활용할 수 있도록 선물을 선택합니다. 마술을 즐길 수 있도록 도와줍니다. 그리고 물론, 이 블로거가 사랑하는 ‘연금저축펀드’도 있습니다.
무한도전
또 연금저축펀드냐?!
그렇게 말할 수도 있겠지만… 어쩔 수 없습니다. 그래서 제가 여러 번 강조하는 이유는 연금저축펀드가 투자의 표준이자 확실한 승리 공식이라고 볼 수 있기 때문입니다. 먼저 선물에 대해 알아볼까요? 증여재산 공제한도 기준
자녀에게 기부할 경우, 자녀의 나이에 따라 증여세 공제 한도가 나누어집니다. 미성년 자녀에게는 10년마다 2천만원, 성인 자녀에게는 10년마다 5천만원을 ‘면세’ 증여할 수 있습니다. 10년이라는 긴 기간에 걸쳐 나누어 보세요. 영재일 수도 있기 때문에 부모에게는 ‘심각한’ 부담이 아닐 수도 있다. (한 번에 2천만원, 5천만원씩 기부하는 것은 분명 부담이 되겠지만) 그리고 이는 원금을 기준으로 한 것입니다. 즉, 일단 기부한 금액이 이익에 이익(복리)을 더해 늘어나더라도 해당 금액에는 증여세가 부과되지 않는다. 다만, 이는 증여를 신고한 것으로 간주하여 인정됩니다. 자녀가 장래에 이익을 더한 금액을 인출할 경우, 과세당국은 ‘과거의 나’가 공제 한도 내에서 증여를 했는지 여부를 알 수 없습니다. 따라서 10년 전 2천만원 이내로 기부했음에도 불구하고 신고를 하지 않아 인출 시 과세될 수 있다. 이렇게 기부한 금액은 어디에 사용하나요? 공제한도 초과 증여시 면세 : 유기고정자금
위에서 언급했듯이 저를 포함한 많은 부모님들이 ‘뭉툭한 돈’을 선물로 주기가 쉽지 않습니다. 아이 태어나자마자 2천만원! 11살이 되자마자 또 2천만원! 이렇게 쉽게 선물을 주실 수 있는 부모님은 많지 않은 것 같은데… ㅜㅜㅡㅜㅜ그래서 대부분의 사람들은 돈이 있을 때마다 돈을 주거나 월급에서 소액을 공제하고 금융상품을 구매하는 모습을 볼 수 있습니다. 적립형 선물로. 이때 사용할 수 있는 제도는 ‘영구고정기금’이다. 결제 시점부터 선물로 간주하여 합의된 금액을 보고합니다. 이를 활용하면 미성년자 공제한도인 2천만원 이상을 10년간 기부할 수 있다. 이는 현금의 미래 가치를 변환하여 수행됩니다. Google 어렵지만 이해해 봅시다! 선물가치는 미래에 증여받은 금액을 현재가치, 즉 선물 당시의 가치로 환산하여 계산하는데, 위 계산식에서 중요한 것은 ‘수익률’이다. 즉, 할인율입니다. 현재의 2천만원은 미래의 2천만원과 명목금액은 동일하지만 내재가치는 다릅니다. 인플레이션 등 다양한 요인이 포함돼 현재까지 ‘할인’해야 하지만, 세법상으로는 3% 수준으로 가정하고 있다. 10년 2,000만원 기부할 때 120개월(10년)로 나누어 총액이 2,276만원인데 어떤 계좌로 해야 할까요? 연금저축은 미성년자도 개설이 가능합니다. 대한민국 국민이라면 누구나 연금을 개설할 수 있습니다. 저축펀드는 소득과 관계없이(소득이 없어도 가능) 미성년자도 개설이 가능하지만 소득이 없어 세액공제를 받을 수 없습니다. 연금 개시 전까지는 수익금에 대해 기부금을 복리로 사용할 수 있다는 장점이 있습니다.. 그리고 세액공제를 받지 못한 납부금의 경우 언제든지 인출이 가능하므로 일시에 인출할 수 있습니다. 대학 등록금 등 필요한 금액이 필요한 경우 ‘면세’ 조기인출을 통해 대체할 수 있으며, 자녀가 취직하여 소득이 발생하는 경우에도 소급하여 납부한 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다. 과거 연금저축자금을 받았으나 소득부족으로 받지 못하였습니다. 바로 ‘세액공제 전환 특례’입니다. 20년간 증여금 및 수익금으로 약 4천만원을 납부했으나 소득이 없어 세액공제 혜택을 받지 못한 경우, 취업 후 소득이 있을 때 이전에 납부한 4천만원을 세액공제 납부액으로 대체할 수 있습니다. 한계. 6년차까지 연금저축기금 계좌에 입금하지 않더라도 세액공제전환특례제도를 활용하면 기존 저축으로 대체할 수 있습니다. 지난 7년차에는 남은 적금 중 400만원만 대체하고, 그 해에만 200만원을 개별적으로 납부한다. 한도를 충족할 수 있습니다. (지난 포스팅) 연금저축펀드 세액공제 미적용 신청방법 알아보기 : 세액공제를 받지 못한 각종 금융회사에 납부금이 있는 경우 (feat. 기타소득세) 연말 준비를 위한 마지막 시즌에 들어섰습니다- 결제 종료. . 주변에 많은 분들이 준비하고 계시는데 대부분이 사적연금, 즉… blog.naver.com 하지만 세액공제가 적용되지 않았다는 것을 입증해야 하므로 홈택스의 도움을 받아야 합니다. 자세한 내용은 이전 포스팅을 참고하세요. 사회생활의 밑거름이 될 수 있는 연금저축펀드를 활용해 공제 한도 내 선물과 적립금을 통해 자녀에게 복리의 마법을 느끼게 해주는 것만큼 경제 공부에 좋은 방법은 없다고 생각합니다. 모두 자녀와 함께. 메리 크리스마스!